東城區(qū)政府投資引導(dǎo)基金管理辦法

　　（征求意見(jiàn)稿）

　　第一章 總則

　　第一條為加強(qiáng)財(cái)政資金的統(tǒng)籌使用和統(tǒng)一管理，更好地發(fā)揮財(cái)政資金的引導(dǎo)放大作用，進(jìn)一步規(guī)范東城區(qū)引導(dǎo)基金的設(shè)立和運(yùn)作，促進(jìn)東城區(qū)高精尖產(chǎn)業(yè)發(fā)展，保障京津冀協(xié)同發(fā)展和非首都功能疏解資金需求。根據(jù)財(cái)政部關(guān)于《政府投資基金暫行管理辦法》(財(cái)預(yù)〔2015〕210號(hào))，參照《北京市政府投資引導(dǎo)基金管理辦法》(京財(cái)資產(chǎn)〔2015〕2566號(hào))以及北京市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)《北京市市級(jí)政府投資基金管理辦法》的通知(京財(cái)金融〔2021〕1991號(hào))等有關(guān)文件要求，結(jié)合東城區(qū)實(shí)際，設(shè)立“東城區(qū)政府投資引導(dǎo)基金”(以下簡(jiǎn)稱“引導(dǎo)基金”)，特制定本辦法。

　　第二條  引導(dǎo)基金是由區(qū)政府出資設(shè)立并按市場(chǎng)化方式運(yùn)作的政策性基金，為政府出資設(shè)立基金的母基金。今后區(qū)政府出資新設(shè)立基金或?qū)σ言O(shè)立基金政府承諾的后續(xù)出資，均由該母基金出資，已設(shè)立和今后新設(shè)立和投資的基金均作為子基金。引導(dǎo)基金不設(shè)存續(xù)期。

　　第三條  引導(dǎo)基金主要投資于社會(huì)資本投入不足，亟需政府保持一定引導(dǎo)性投入的領(lǐng)域。充分利用資本市場(chǎng)的平臺(tái)，對(duì)符合核心區(qū)特點(diǎn)的金融業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)、數(shù)字經(jīng)濟(jì)、商業(yè)和商務(wù)服務(wù)業(yè)、健康產(chǎn)業(yè)等進(jìn)行涵養(yǎng)、培育，支持重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，并將優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)做大做強(qiáng)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)、項(xiàng)目、技術(shù)和人才向東城區(qū)聚集。引導(dǎo)基金主要投向以下領(lǐng)域：

　　(一)保障京津冀協(xié)同發(fā)展和非首都功能疏解;

　　(二)深化國(guó)資國(guó)企改革;

　　(三)促進(jìn)“高精尖”產(chǎn)業(yè)發(fā)展和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè);

　　(四)堅(jiān)持“崇文爭(zhēng)先”理念;

　　(五)支持中小微企業(yè)和非公經(jīng)濟(jì)發(fā)展;

　　(六)支持基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)領(lǐng)域;

　　(七)支持其他重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)。

　　第二章  引導(dǎo)基金運(yùn)作模式

　　第四條  引導(dǎo)基金按照“政府引導(dǎo)、市場(chǎng)運(yùn)作、科學(xué)決策、防范風(fēng)險(xiǎn)”的原則進(jìn)行設(shè)立和運(yùn)作，遵循契約精神和市場(chǎng)規(guī)則，發(fā)揮政府引導(dǎo)作用。

　　第五條  引導(dǎo)基金通過(guò)股權(quán)投資方式，主要以母基金出資設(shè)立子基金模式進(jìn)行運(yùn)作，對(duì)于區(qū)政府決定支持的重大項(xiàng)目、重大基金也可采取直接投資的模式進(jìn)行跟投。

　　子基金運(yùn)作模式是指引導(dǎo)基金以與社會(huì)資本共同出資設(shè)立、增資、受讓權(quán)益等方式投資并持有相應(yīng)權(quán)益的子基金或?qū)ΜF(xiàn)有基金履行出資承諾。

　　直接投資運(yùn)作模式是指對(duì)于區(qū)政府決定支持的重大項(xiàng)目、參股基金等，根據(jù)投資對(duì)象不同，引導(dǎo)基金采取與子基金共同投資、增資、參與定向增發(fā)等不同的投資形式進(jìn)行支持。直接投資項(xiàng)目或參股基金由引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)執(zhí)行，通過(guò)簽訂投資協(xié)議等法律文件，明確各方的權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)和退出條件、時(shí)間等。

　　第三章  引導(dǎo)基金管理架構(gòu)

　　第六條區(qū)政府成立引導(dǎo)基金領(lǐng)導(dǎo)小組(以下簡(jiǎn)稱“領(lǐng)導(dǎo)小組”)，由區(qū)財(cái)政局、區(qū)金融辦、引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)組成，組長(zhǎng)由常務(wù)副區(qū)長(zhǎng)擔(dān)任。主要發(fā)揮有關(guān)政策協(xié)調(diào)和部門(mén)協(xié)同作用，審議引導(dǎo)基金年度投資計(jì)劃及出資需求，加強(qiáng)引導(dǎo)、督促和重大投資、重大事項(xiàng)的決策。領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在區(qū)財(cái)政局，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組的日常工作。領(lǐng)導(dǎo)小組定期向區(qū)政府報(bào)告引導(dǎo)基金投資、管理運(yùn)行情況。

　　第七條 區(qū)財(cái)政局代表區(qū)政府履行下列引導(dǎo)基金出資人職責(zé)：

　　(一)籌措落實(shí)引導(dǎo)基金的政府出資來(lái)源，委托代持機(jī)構(gòu)和專業(yè)管理機(jī)構(gòu)管理;

　　(二)制定引導(dǎo)基金管理辦法，負(fù)責(zé)政策指導(dǎo)和督促;

　　(三)統(tǒng)籌各行業(yè)和領(lǐng)域基金的設(shè)立和規(guī)模;

　　(四)組織對(duì)引導(dǎo)基金進(jìn)行權(quán)益登記和報(bào)告、收益收繳和考核評(píng)價(jià)等工作。

　　第八條  區(qū)財(cái)政局委托具有獨(dú)立企業(yè)法人資格及相關(guān)資質(zhì)條件的國(guó)有獨(dú)資公司(企業(yè))作為代持機(jī)構(gòu)，代為持有引導(dǎo)基金的出資，代持機(jī)構(gòu)主要義務(wù)包括：與區(qū)財(cái)政局簽署委托代持管理協(xié)議，代為持有區(qū)財(cái)政局對(duì)引導(dǎo)基金的出資;參與出資設(shè)立引導(dǎo)基金，簽署引導(dǎo)基金公司章程或合伙協(xié)議，負(fù)責(zé)其他相關(guān)協(xié)議的談判、報(bào)告、簽署等工作;接受財(cái)政、審計(jì)等部門(mén)的監(jiān)督和考核評(píng)價(jià)。

　　第九條  領(lǐng)導(dǎo)小組聘請(qǐng)專業(yè)基金管理機(jī)構(gòu)作為引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)，執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)小組決議事項(xiàng)并負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金的日常管理，促進(jìn)政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，保障出資權(quán)益，做好風(fēng)險(xiǎn)防范。必要時(shí)也可聘請(qǐng)專家顧問(wèn)參與引導(dǎo)基金的投資決策。引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括：

　　(一)編制引導(dǎo)基金年度投資計(jì)劃;

　　(二)征集和遴選子基金管理機(jī)構(gòu)，對(duì)擬合作機(jī)構(gòu)的申報(bào)方案進(jìn)行初審、盡職調(diào)查、投資入股談判;

　　(三)對(duì)子基金章程或相關(guān)法律文件協(xié)議進(jìn)行談判、審核和報(bào)告;

　　(四)按季度和年度向區(qū)財(cái)政局上報(bào)引導(dǎo)基金的運(yùn)營(yíng)管理情況，包括但不限于子基金和直接投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)信息、運(yùn)行情況、投資收益或虧損情況以及可能影響投資者權(quán)益的其他重大情況;

　　(五)開(kāi)展引導(dǎo)基金日常管理工作，根據(jù)子基金章程、協(xié)議等文件的約定參與、建議或了解子基金投資決策;

　　(六)根據(jù)需要，向引導(dǎo)基金投資的參股子基金管理機(jī)構(gòu)及引導(dǎo)基金直接投資的項(xiàng)目或企業(yè)派駐代表作為觀察員;

　　(七)提出選定引導(dǎo)基金和子基金托管金融機(jī)構(gòu)的建議，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組同意后，主持托管協(xié)議的簽訂并監(jiān)督托管銀行的托管工作;

　　(八)做好有關(guān)基金的權(quán)益登記工作;配合開(kāi)展子基金績(jī)效評(píng)價(jià)和監(jiān)督檢查，接受區(qū)政府相關(guān)部門(mén)的監(jiān)督考核;

　　(九)研究基金投資收益處置及清算退出等重大事項(xiàng)，提出引導(dǎo)基金從子基金的退出方案，并組織實(shí)施退出工作;

　　(十)其他需要承辦的工作。

　　引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)具備如下條件：

　　(一)基金管理團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定，具有良好的職業(yè)操守和信譽(yù);

　　(二)應(yīng)具有較強(qiáng)的資本實(shí)力和健全有效的財(cái)務(wù)管理制度，以及良好的誠(chéng)信記錄和資本運(yùn)營(yíng)經(jīng)驗(yàn)，具備完善的基金管理制度、規(guī)范的投資決策程序和有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制;

　　(三)能夠有效執(zhí)行區(qū)政府及有關(guān)部門(mén)促進(jìn)政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的相關(guān)措施和制度;

　　(四)按照規(guī)定應(yīng)具備的其他條件。

　　第十條 引導(dǎo)基金以及子基金資金應(yīng)當(dāng)選擇具有相關(guān)托管業(yè)務(wù)資質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)的銀行進(jìn)行托管。托管商業(yè)銀行主要負(fù)責(zé)引導(dǎo)基金及其參股子基金的資金保管、賬戶管理、資金撥付、清算及日常監(jiān)管等事務(wù)。托管銀行應(yīng)當(dāng)按季度和年度向引導(dǎo)基金及其參股的子基金管理機(jī)構(gòu)報(bào)送基金資金托管報(bào)告，并抄送區(qū)財(cái)政局。發(fā)現(xiàn)基金資金出現(xiàn)異常流動(dòng)現(xiàn)象應(yīng)隨時(shí)報(bào)告。托管商業(yè)銀行應(yīng)至少符合以下條件：

　　(一)在中國(guó)大陸設(shè)立的，成立時(shí)間在5年以上的國(guó)有或國(guó)有控股的商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu);

　　(二)具有股權(quán)投資基金托管經(jīng)驗(yàn)，具備安全保管和辦理托管業(yè)務(wù)的設(shè)施設(shè)備以及信息技術(shù)系統(tǒng);

　　(三)有完善的托管業(yè)務(wù)流程制度和內(nèi)部稽核監(jiān)控以及風(fēng)險(xiǎn)控制制度;

　　(四)最近3年無(wú)重大過(guò)失以及行政主管部門(mén)或司法機(jī)關(guān)作出的處罰、失信等不良記錄。

　　第四章  預(yù)算、資產(chǎn)和財(cái)務(wù)管理

　　第十一條引導(dǎo)基金總規(guī)模50億元，原則上每年安排不低于2億元，視東城區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際情況，以及年度引導(dǎo)基金的需求和市場(chǎng)容量安排逐年分期出資。主要來(lái)源于區(qū)財(cái)政統(tǒng)籌安排的各類資金以及引導(dǎo)基金運(yùn)作收益等。

　　第十二條  區(qū)財(cái)政局每年根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)小組審定的引導(dǎo)基金年度投資計(jì)劃，安排當(dāng)年政府出資額納入年度政府預(yù)算。

　　第十三條  預(yù)算執(zhí)行時(shí)，區(qū)財(cái)政局根據(jù)子基金章程或協(xié)議中約定的出資方案、項(xiàng)目投資進(jìn)度或年度實(shí)際用款需求情況，將資金撥付到引導(dǎo)基金代持公司，用于引導(dǎo)基金對(duì)子基金出資或項(xiàng)目投資。

　　第十四條  政府出資引導(dǎo)基金形成的資產(chǎn)和權(quán)益是政府資產(chǎn)的組成部分。區(qū)財(cái)政局在引導(dǎo)基金出資或清算退出時(shí)，應(yīng)在核算預(yù)算收支的同時(shí)，相應(yīng)核算政府資產(chǎn)。政府應(yīng)分享的投資損益按權(quán)益法進(jìn)行核算。

　　區(qū)財(cái)政局向引導(dǎo)基金撥付資金時(shí)，增列當(dāng)期預(yù)算支出;收到投資收益時(shí)，增加當(dāng)期預(yù)算收入;基金清算或退出收回投資時(shí)，對(duì)于收回的原實(shí)際出資部分，沖減當(dāng)期預(yù)算支出，超出原實(shí)際出資部分，增加當(dāng)期預(yù)算收入。

　　同時(shí)，在向引導(dǎo)基金撥付資金，增列財(cái)政支出的同時(shí)，相應(yīng)增加政府資產(chǎn)—“股權(quán)投資”和凈資產(chǎn)—“資產(chǎn)基金”，并根據(jù)引導(dǎo)基金的種類進(jìn)行明細(xì)核算;基金清算或退出收回投資時(shí)，相應(yīng)沖減政府資產(chǎn)—“股權(quán)投資”和凈資產(chǎn)—“資產(chǎn)基金”。

　　第五章  子基金的設(shè)立

　　第十五條子基金的設(shè)立應(yīng)當(dāng)遵循以下程序：

　　(一)提出需求。引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)根據(jù)發(fā)展需要提出設(shè)立子基金需求或直接投資項(xiàng)目建議，資金需求納入引導(dǎo)基金年度投資計(jì)劃，報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組審議。

　　(二)方案報(bào)批。領(lǐng)導(dǎo)小組對(duì)年度投資計(jì)劃審議通過(guò)后，由區(qū)財(cái)政局統(tǒng)籌納入年度政府預(yù)算。

　　(三)定期征集。引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)定期在相關(guān)網(wǎng)站上發(fā)布遴選公告，征集子基金管理機(jī)構(gòu)。

　　(四)盡職調(diào)查。引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)對(duì)經(jīng)初步篩選的申請(qǐng)人資料和子基金方案進(jìn)行盡職調(diào)查，形成盡職調(diào)查報(bào)告，提出投資建議。中央及北京市級(jí)引導(dǎo)基金對(duì)申請(qǐng)人在同一年度出具的盡職調(diào)查報(bào)告可以作為可信材料。

　　(五)專家評(píng)審。專家評(píng)審會(huì)由7名成員組成，其中引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)從專家?guī)熘羞x擇4名專家委員，區(qū)財(cái)政局推薦1名，區(qū)金融辦推薦1名，引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)推薦1名，對(duì)子基金管理團(tuán)隊(duì)提出的申請(qǐng)資料和方案、盡調(diào)報(bào)告進(jìn)行審議，出具評(píng)審意見(jiàn)報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組。

　　(六)出資決策。領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)專家評(píng)審會(huì)結(jié)果和實(shí)際情況，對(duì)子基金方案進(jìn)行審議批準(zhǔn)。由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室將審議結(jié)果報(bào)區(qū)政府審批，進(jìn)行出資決策。

　　(七)媒體公示。出資決策經(jīng)審議通過(guò)后，引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)對(duì)擬合作子基金管理機(jī)構(gòu)在有關(guān)媒體予以公示10個(gè)工作日。公示有異議的，啟動(dòng)相關(guān)調(diào)查程序，如發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，引導(dǎo)基金不予合作。

　　(八)完成出資。引導(dǎo)基金管理公司與公示無(wú)異議的擬合作機(jī)構(gòu)開(kāi)展商務(wù)談判，組織子基金的設(shè)立工作。投資人協(xié)議簽訂完畢，且子基金完成注冊(cè)的，視為子基金設(shè)立成功。在完成子基金的社會(huì)資金募集及根據(jù)基金相關(guān)協(xié)議約定完成到資工作后，引導(dǎo)基金進(jìn)行出資。

　　第十六條  子基金方案主要內(nèi)容包括：

　　(一)基金設(shè)立背景：包括政策依據(jù)、必要性論證等;

　　(二)基金定位：包括政策意圖、設(shè)立目標(biāo)及支持領(lǐng)域等;

　　(三)基金設(shè)立原則：包括如何體現(xiàn)市場(chǎng)化運(yùn)作、政府引導(dǎo)等;

　　(四)基金運(yùn)作模式：包括基金實(shí)體的組建模式、組織架構(gòu)及存續(xù)期等;

　　(五)投資決策：包括決策機(jī)制、決策流程等;

　　(六)基金規(guī)模投向：包括出資規(guī)模、出資計(jì)劃及投資方向等;

　　(七)社會(huì)投資：包括社會(huì)出資人的構(gòu)成、出資情況等;

　　(八)收益分配和管理費(fèi)用：包括收益分配方式、管理費(fèi)用的計(jì)提比例及超額收益獎(jiǎng)勵(lì)比例等;

　　(九)退出機(jī)制：包括退出、終止時(shí)應(yīng)具備的條件和程序，以及分紅、退出等資金的回歸渠道等;

　　(十)保障措施：包括內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制、績(jī)效評(píng)價(jià)及后期監(jiān)管等。

　　第十七條  子基金聘請(qǐng)專業(yè)管理團(tuán)隊(duì)按照市場(chǎng)化方式運(yùn)作。子基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)至少符合以下條件：

　　(一)在中國(guó)大陸注冊(cè)，且實(shí)繳注冊(cè)資本不低于1000萬(wàn)元人民幣，具備與募資規(guī)模相匹配的募資能力，可以在規(guī)定期限內(nèi)完成社會(huì)資金的募集并承擔(dān)募資工作管理職責(zé)，有固定的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和與其業(yè)務(wù)相適應(yīng)的軟硬件設(shè)施;

　　(二)具備較強(qiáng)的招商能力，能夠?qū)⒄�府�(dāng)M支持的產(chǎn)業(yè)企業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)或重大項(xiàng)目招商引入東城區(qū)落地;

　　(三)有健全的股權(quán)投資管理和風(fēng)險(xiǎn)控制流程，規(guī)范的項(xiàng)目遴選機(jī)制、投資決策程序和健全的財(cái)務(wù)管理制度，能夠?yàn)楸煌镀髽I(yè)提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)、管理咨詢等增值服務(wù);

　　(四)至少有3名具備3年以上股權(quán)投資或基金管理工作經(jīng)驗(yàn)的專職高級(jí)管理人員，管理團(tuán)隊(duì)穩(wěn)定，具有良好的職業(yè)操守和信譽(yù);

　　(五)具備良好的管理業(yè)績(jī)，至少在擬投資的領(lǐng)域內(nèi)主導(dǎo)過(guò)3個(gè)股權(quán)投資成功案例;

　　(六)子基金管理機(jī)構(gòu)應(yīng)在子基金中參股或認(rèn)繳一定份額;

　　(七)機(jī)構(gòu)及其工作人員無(wú)行政主管機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)處罰、失信等不良記錄。

　　第十八條  引導(dǎo)基金不獨(dú)立發(fā)起設(shè)立子基金，其出資設(shè)立子基金應(yīng)遵循以下原則：

　　(一)原則上引導(dǎo)基金投資規(guī)模不超過(guò)子基金規(guī)模(認(rèn)繳資本)的25%(含)，不成為子基金出資比例最大的出資人，區(qū)政府決定直接投資支持的重大基金不受此限制;

　　(二)子基金對(duì)單個(gè)項(xiàng)目或企業(yè)的投資原則上不超過(guò)被投資項(xiàng)目或企業(yè)總股本的30%,且不超過(guò)子基金認(rèn)繳出資總額的20%，區(qū)政府決定直接投資支持的重大項(xiàng)目不受此限制;

　　(三)子基金應(yīng)優(yōu)先投資于東城區(qū)范圍內(nèi)的企業(yè)，原則上子基金投資于東城區(qū)內(nèi)項(xiàng)目或企業(yè)的金額不低于引導(dǎo)基金出資額的2倍，以下情形均可認(rèn)定為投資東城區(qū)內(nèi)項(xiàng)目或企業(yè)的金額：

　　1.直接投資的東城區(qū)內(nèi)項(xiàng)目或企業(yè);

　　2.投資的東城區(qū)外企業(yè)將注冊(cè)地和納稅地遷入東城區(qū)的;

　　3.投資的東城區(qū)外企業(yè)通過(guò)設(shè)立子公司形式將主要生產(chǎn)、研發(fā)或銷(xiāo)售基地落戶東城區(qū);

　　4.子基金管理人在管的其他基金投資的滿足上述1、2、3條的企業(yè)或項(xiàng)目;

　　5.子基金管理人為東城區(qū)引進(jìn)落地的具有實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法人企業(yè);

　　(四)鼓勵(lì)引導(dǎo)基金管理團(tuán)隊(duì)對(duì)子基金或子基金所投項(xiàng)目進(jìn)行跟投，具體跟投機(jī)制由引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)具體制定;

　　(五)子基金在設(shè)立后的第一個(gè)完整財(cái)政年度，其對(duì)外投資額原則上不應(yīng)低于子基金募集資金總規(guī)模的40%，在第二個(gè)財(cái)政年度應(yīng)達(dá)到子基金募集資金總規(guī)模的60%以上;引導(dǎo)基金應(yīng)在子基金章程或協(xié)議中約定，未達(dá)到投資進(jìn)度要求的，按照一定比例扣減子基金管理機(jī)構(gòu)管理費(fèi);

　　(六)子基金在東城區(qū)注冊(cè)，應(yīng)采取公司制或有限合伙制;

　　(七)不得從事法律、法規(guī)、規(guī)章及政策文件禁止的業(yè)務(wù)。

　　第十九條  子基金初始存續(xù)期原則上不超過(guò)7年，根據(jù)子基金法律文件履行規(guī)定程序后可以延期，對(duì)確需延長(zhǎng)存續(xù)期限的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組同意后報(bào)區(qū)政府批準(zhǔn);直接投資項(xiàng)目退出期限一般不遲于投資完成后5年，對(duì)確需延長(zhǎng)投資期限的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組同意后報(bào)區(qū)政府批準(zhǔn)。

　　第二十條  按照現(xiàn)行法律法規(guī)，根據(jù)不同的組織形式，子基金公司章程、有限合伙協(xié)議中要明確政策目標(biāo)、基金規(guī)模、存續(xù)期限、出資方案、投資領(lǐng)域、決策機(jī)制、基金管理機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)防范、投資退出、管理費(fèi)用和收益分配等。

　　第六章　引導(dǎo)基金的退出

　　第二十一條  引導(dǎo)基金清算退出需經(jīng)區(qū)政府批準(zhǔn)。清算退出時(shí)，對(duì)于歸屬于政府的本金、投資收益和利息，按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)。引導(dǎo)基金對(duì)子基金及或者直投項(xiàng)目的投資，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后退出。

　　第二十二條  引導(dǎo)基金對(duì)子基金的出資一般在子基金存續(xù)期滿后，按照基金相關(guān)協(xié)議約定清算退出。子基金相關(guān)協(xié)議中沒(méi)有約定的，應(yīng)聘請(qǐng)具備資質(zhì)的資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)出資權(quán)益進(jìn)行評(píng)估，作為確定引導(dǎo)基金出資退出價(jià)格的依據(jù)。

　　為加快引導(dǎo)基金流動(dòng)，加大對(duì)產(chǎn)業(yè)投資領(lǐng)域支持力度，子基金存續(xù)期未滿如達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，可通過(guò)股權(quán)份額回購(gòu)或轉(zhuǎn)讓等方式適時(shí)退出，下列情形應(yīng)在基金相關(guān)協(xié)議中予以約定：

　　(一)引導(dǎo)基金投入后不足一年(含)的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為引導(dǎo)基金原始出資額;

　　(二)引導(dǎo)基金投入后超過(guò)一年但不足二年(含)的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為引導(dǎo)基金原始投資額加不低于5%/年(單利)固定收益;

　　(三)引導(dǎo)基金投入后超過(guò)二年但不滿投資期的，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為引導(dǎo)基金原始投資額加不低于8%/年(單利)固定收益;

　　(四)子基金投資期滿的，引導(dǎo)基金原則上按與其他出資方同股同權(quán)方式退出。

　　第二十三條引導(dǎo)基金直接投資的項(xiàng)目應(yīng)在投資協(xié)議及相關(guān)合同中載明退出條件和退出方式。在達(dá)到投資年限或約定退出條件時(shí)，應(yīng)適時(shí)通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓、股票減持、股東回購(gòu)以及清算等方式實(shí)現(xiàn)退出。對(duì)區(qū)政府基于戰(zhàn)略考慮決定投資，且沒(méi)有盈利模式的重大直接投資項(xiàng)目，可采取一定期限收益讓渡、約定退出期限和回報(bào)率、按同期銀行貸款基準(zhǔn)利率收取一定的收益等方式給予適度讓利。引導(dǎo)基金退出時(shí)，協(xié)議有約定的按照協(xié)議約定退出;協(xié)議沒(méi)有約定的，按照企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第二十四條  引導(dǎo)基金應(yīng)在子基金章程或協(xié)議中約定，有下列情況之一的，引導(dǎo)基金可無(wú)需其他出資人同意選擇退出：

　　(一)子基金方案確認(rèn)(管理機(jī)構(gòu)公示期滿)后超過(guò)一年，未按規(guī)定程序和時(shí)間要求完成設(shè)立手續(xù)的;

　　(二)引導(dǎo)基金出資撥付子基金賬戶一年以上，子基金未開(kāi)展投資業(yè)務(wù)的;

　　(三)基金投資領(lǐng)域和方向不符合政策目標(biāo)的;

　　(四)基金未按章程或協(xié)議約定投資的;

　　(五)其他不符合章程或協(xié)議約定情形的。

　　滿足上述條件后，如引導(dǎo)基金選擇退出，應(yīng)報(bào)領(lǐng)導(dǎo)小組同意后退出;如選擇不退出，應(yīng)報(bào)區(qū)政府同意后繼續(xù)投資。

　　第二十五條  子基金終止后，由引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)組織清算。引導(dǎo)基金從子基金或直接投資項(xiàng)目取得的分紅、退出等資金(含本金、投資收益及利息)直接進(jìn)入引導(dǎo)基金托管銀行專戶。對(duì)于歸屬政府的投資收益、利息、退出的本金等，不得滾動(dòng)使用，由引導(dǎo)基金按照財(cái)政國(guó)庫(kù)管理制度有關(guān)規(guī)定及時(shí)足額上繳國(guó)庫(kù)。

　　第七章  管理費(fèi)用

　　第二十六條  引導(dǎo)基金管理費(fèi)用經(jīng)區(qū)財(cái)政局批準(zhǔn)后從引導(dǎo)基金中列支，用于引導(dǎo)基金日常管理和聘請(qǐng)相關(guān)中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展盡調(diào)、績(jī)效評(píng)價(jià)等工作。管理費(fèi)用按年支付，原則上每年不超過(guò)引導(dǎo)基金投資子基金和直接投資項(xiàng)目累計(jì)實(shí)繳出資額的0.5%。

　　子基金按照市場(chǎng)化標(biāo)準(zhǔn)談判確定，具體比例在章程或協(xié)議中具體明確，子基金管理費(fèi)用原則上每年不超過(guò)基金實(shí)繳出資額的2%。

　　第八章  引導(dǎo)基金的激勵(lì)機(jī)制

　　第二十七條  除對(duì)子基金管理機(jī)構(gòu)支付管理費(fèi)外，子基金在遵循章程或協(xié)議中有關(guān)約定目標(biāo)且運(yùn)作符合引導(dǎo)基金相關(guān)規(guī)定的前提下，引導(dǎo)基金部分收益可讓利于基金管理團(tuán)隊(duì)。

　　當(dāng)子基金達(dá)到協(xié)議約定投資于東城比例，且在子基金年化收益率超過(guò)約定基準(zhǔn)收益率時(shí)，將引導(dǎo)基金出資部分獲得的超額收益向子基金管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。具體基準(zhǔn)收益率和獎(jiǎng)勵(lì)比例在子基金協(xié)議等相關(guān)文件中進(jìn)一步明確。該獎(jiǎng)勵(lì)在子基金收益分配時(shí)直接分配給子基金管理機(jī)構(gòu)。

　　當(dāng)子基金未完成返投要求時(shí)，子基金管理機(jī)構(gòu)不得參與引導(dǎo)基金出資部分獲得的超額收益分配。

　　引導(dǎo)基金整體退出一支子基金后，按照其獲得收益的50%對(duì)引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。

　　基金管理機(jī)構(gòu)故意或重大過(guò)失致使區(qū)財(cái)政出資遭受損失的，依法追究相關(guān)機(jī)構(gòu)及個(gè)人的法律責(zé)任，扣減相應(yīng)的基金管理費(fèi)及收益獎(jiǎng)勵(lì)，并不得參與新設(shè)政府投資基金管理。

　　第九章  引導(dǎo)基金的風(fēng)險(xiǎn)控制

　　第二十八條  引導(dǎo)基金應(yīng)建立、健全內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，保障引導(dǎo)基金運(yùn)行安全。

　　第二十九條  引導(dǎo)基金在子基金章程或協(xié)議中約定，引導(dǎo)基金以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。除子基金章程或協(xié)議中約定外，不要求優(yōu)于其他出資人的額外優(yōu)惠條款。

　　第三十條政府出資人不得承諾回購(gòu)社會(huì)資本方的投資本金，不得向其他社會(huì)出資人承諾投資本金不受損失，不得承諾最低收益，不得變相增加政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　第三十一條引導(dǎo)基金及其子基金禁止從事以下業(yè)務(wù)：

　　(一)從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù);

　　(二)投資二級(jí)市場(chǎng)股票、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評(píng)級(jí)AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、非保本型理財(cái)產(chǎn)品、保險(xiǎn)計(jì)劃及其他金融衍生品;

　　(三)向任何第三方提供贊助、捐贈(zèng)(經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈(zèng)除外);

　　(四)吸收或變相吸收存款，或向第三方提供貸款和資金拆借;

　　(五)進(jìn)行承擔(dān)無(wú)限連帶責(zé)任的對(duì)外投資;

　　(六)發(fā)行信托或集合理財(cái)產(chǎn)品募集資金;

　　(七)其他國(guó)家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

　　不同領(lǐng)域的子基金可在章程或協(xié)議中對(duì)此做出更明確的約定。

　　第三十二條 子基金章程、協(xié)議或其他法律文件應(yīng)約定子基金管理機(jī)構(gòu)避免利益沖突的機(jī)制，包括但不限于對(duì)子基金管理機(jī)構(gòu)募集與當(dāng)期子基金具有相同投資方向的其他股權(quán)投資基金的限制。

　　第三十三條  區(qū)財(cái)政局嚴(yán)格控制子基金的設(shè)立數(shù)量，不得在同一行業(yè)或領(lǐng)域重復(fù)設(shè)立相同目標(biāo)的子基金。引導(dǎo)基金以母基金出資設(shè)立子基金或直投項(xiàng)目的，出資決策需按照資金規(guī)模，依據(jù)《東城區(qū)財(cái)政性資金使用和管理辦法》執(zhí)行審批程序。

　　第三十四條  政府部門(mén)及引導(dǎo)基金、引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)，均不得干預(yù)子基金投資項(xiàng)目的市場(chǎng)化決策，但在子基金及其所投企業(yè)或項(xiàng)目違法、違規(guī)或偏離政策導(dǎo)向的情況下，可按照合同約定，行使一票否決權(quán)。

　　第十章  引導(dǎo)基金的監(jiān)督和績(jī)效評(píng)價(jià)

　　第三十五條  建立定期報(bào)告制度、信息登記制度等加強(qiáng)對(duì)引導(dǎo)基金的有效監(jiān)管。引導(dǎo)基金應(yīng)納入公共財(cái)政考核評(píng)價(jià)體系，建立引導(dǎo)基金績(jī)效評(píng)價(jià)制度，按年度對(duì)引導(dǎo)基金政策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度、投資運(yùn)營(yíng)情況等開(kāi)展評(píng)價(jià)，有效應(yīng)用績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。

　　第三十六條  引導(dǎo)基金管理機(jī)構(gòu)可采取選派觀察員等方式，加強(qiáng)對(duì)子基金的投資方向、決策情況、是否符合國(guó)家法律法規(guī)及子基金相關(guān)重要法律文件等進(jìn)行監(jiān)督管理。

　　第三十七條  引導(dǎo)基金應(yīng)當(dāng)接受財(cái)政、審計(jì)等部門(mén)對(duì)基金運(yùn)行情況的監(jiān)督、審計(jì)，定期向區(qū)政府報(bào)告引導(dǎo)基金投資和管理運(yùn)行情況。按照預(yù)算管理制度的要求適時(shí)公開(kāi)基金的有關(guān)信息，實(shí)現(xiàn)基金運(yùn)作的規(guī)范化、透明化。

　　第三十八條  領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)會(huì)同區(qū)有關(guān)部門(mén)對(duì)引導(dǎo)基金受托管理機(jī)構(gòu)履行職責(zé)情況進(jìn)行考核，區(qū)財(cái)政局應(yīng)會(huì)同有關(guān)部門(mén)對(duì)引導(dǎo)基金運(yùn)作情況進(jìn)行檢查。對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題按照預(yù)算法和《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規(guī)定予以處理。涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。

　　第十一章  附  則

　　第三十九條  本辦法自印發(fā)之日起30日后實(shí)施，《北京市東城區(qū)人民政府關(guān)于印發(fā)東城區(qū)人才創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)引導(dǎo)基金管理辦法的通知》(東政發(fā)〔2015〕37號(hào))、《東城區(qū)政府投資引導(dǎo)基金管理辦法》(東財(cái)文〔2019〕703)予以廢止。本辦法發(fā)布后，新設(shè)立的基金應(yīng)按照本辦法進(jìn)行管理運(yùn)作。本辦法實(shí)施前經(jīng)區(qū)政府批準(zhǔn)已設(shè)立的基金，原則上按照本辦法進(jìn)行管理運(yùn)作，其中已經(jīng)以合同形式約定的事項(xiàng)，可繼續(xù)執(zhí)行至合同期滿，也可通過(guò)簽訂補(bǔ)充協(xié)議按照本辦法規(guī)定進(jìn)行運(yùn)作。

　　第四十條  本辦法由區(qū)財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋。