蘇州市政府投資基金管理辦法（征求意見稿）

　　蘇州市政府投資基金管理辦法（征求意見稿）

　　第一章總則

　　第一條為規(guī)范蘇州市政府投資基金的管理與運(yùn)作，充分發(fā)揮政府投資基金對經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的積極作用，促進(jìn)政府投資基金業(yè)務(wù)持續(xù)健康運(yùn)行，根據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)〈政府投資基金暫行管理辦法〉的通知》(財預(yù)〔2015〕210號)、《財政部關(guān)于加強(qiáng)政府投資基金管理提高財政出資效益的通知》(財預(yù)〔2020〕7號)、《省政府辦公廳關(guān)于印發(fā)〈江蘇省政府投資基金管理辦法〉的通知》(蘇政辦發(fā)〔2022〕71號)等文件規(guī)定，結(jié)合我市實際，制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱政府投資基金是指由蘇州市各級政府通過預(yù)算安排，以單獨(dú)出資或與社會資本共同出資設(shè)立，采用市場化方式，引導(dǎo)社會各類資本投資我市經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，支持相關(guān)產(chǎn)業(yè)和領(lǐng)域發(fā)展的資金，包括政府直接出資、政府委托出資、政府通過注資形式委托國有企業(yè)出資設(shè)立的政府投資基金。

　　第三條本辦法所稱政府出資主體是指參與出資政府投資基金的蘇州市各級人民政府、管理委員會、黨政機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和國有企業(yè)。

　　第四條政府投資基金應(yīng)當(dāng)遵循以下基本原則：

　　(一)堅持政府引導(dǎo)。政府投資基金應(yīng)當(dāng)以政策效果為首要目標(biāo)，兼顧投資收益，堅持有效市場和有為政府相結(jié)合，實行合理的收益分配、利益讓渡等機(jī)制。

　　(二)服務(wù)地方產(chǎn)業(yè)。政府投資基金應(yīng)當(dāng)堅持落實國家戰(zhàn)略、貫徹市委市政府決策部署、支持重要領(lǐng)域發(fā)展、重點服務(wù)全市產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策導(dǎo)向，避免片面追求投資收益或?qū)ι鐣�投資產(chǎn)生擠出效應(yīng)。

　　(三)市場化運(yùn)作專業(yè)化管理。政府投資基金應(yīng)當(dāng)遵循市場規(guī)則，選取合格的基金管理人對基金實行專業(yè)化管理，按市場化方式獨(dú)立運(yùn)行基金，依據(jù)基金合同、公司章程或者合伙協(xié)議(以下統(tǒng)稱“基金合同”)約定進(jìn)行投資、管理及退出。

　　(四)強(qiáng)化科學(xué)決策防范風(fēng)險。政府投資基金應(yīng)當(dāng)實行科學(xué)的運(yùn)營管理，堅守底線思維，從基金設(shè)立、投資運(yùn)作、退出清算等方面提升風(fēng)險意識，依法合規(guī)加強(qiáng)對基金業(yè)務(wù)的管控，切實防范化解各類風(fēng)險。

　　第二章管理體系

　　第五條政府投資基金實行分級管理。

　　市財政局對全市政府投資基金工作進(jìn)行統(tǒng)一指導(dǎo)和監(jiān)督，扎口管理市級政府投資基金。各縣級市(區(qū))財政部門扎口管理本級政府投資基金。

　　第六條 政府投資基金應(yīng)當(dāng)結(jié)合政策要求、運(yùn)作管理、募資情況、管理能力等因素，通過相關(guān)行業(yè)主管部門推薦、談判磋商、專項組建、公開遴選等方式，擇優(yōu)選擇基金管理人。

　　第七條基金管理人根據(jù)基金合同約定，負(fù)責(zé)基金的日常經(jīng)營管理工作，履行基金運(yùn)行信息報送、接受績效評價和監(jiān)督檢查、推動基金目標(biāo)實現(xiàn)、維護(hù)基金利益等義務(wù)。

　　基金管理人應(yīng)當(dāng)符合以下條件：

　　(一)具備中國證券投資基金業(yè)協(xié)會規(guī)定的私募基金管理人資質(zhì)，按照國家有關(guān)規(guī)定向主管部門和行業(yè)組織履行登記備案手續(xù)并接受監(jiān)管;

　　(二)具備健全的投資決策機(jī)制、財務(wù)管理機(jī)制、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制機(jī)制，包括相關(guān)制度及流程等;

　　(三)具備較強(qiáng)的行業(yè)分析、風(fēng)險研判、投資決策能力，能獨(dú)立開展盡職調(diào)查、投資決策、投資實施、投后管理及退出實施等專業(yè)化運(yùn)作;

　　(四)管理團(tuán)隊成員具備與崗位要求相適應(yīng)的職業(yè)操守和專業(yè)能力。

　　第三章投資方向與運(yùn)作方式

　　第八條政府投資基金應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確約定主投領(lǐng)域和地域范圍。

　　第九條政府投資基金應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)國家宏觀政策、產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略意圖，聚焦市委、市政府明確的重大戰(zhàn)略和重大項目開展投資活動，立足產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新集群建設(shè)，圍繞企業(yè)全生命周期布局，支持全市產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級和經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。主要包括：

　　(一)落實國家、省、市重大戰(zhàn)略;

　　(二)支持市委市政府確定的重大項目投資;

　　(三)支持戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等領(lǐng)域;

　　(四)支持科技創(chuàng)新、人才發(fā)展;

　　(五)支持綠色發(fā)展;

　　(六)支持城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　第十條政府投資基金可以采用公司制、有限合伙制等不同組織形式�；�金��(yīng)當(dāng)按照現(xiàn)行法律法規(guī)，根據(jù)不同的組織形式，制定基金合同、公司章程、合伙協(xié)議等，明確基金設(shè)立目標(biāo)、基金規(guī)模、存續(xù)期限、出資方案、投資領(lǐng)域、決策機(jī)制、基金管理人、風(fēng)險防范、績效評價、投資退出、管理費(fèi)用和收益分配等。

　　第四章基金設(shè)立

　　第十一條政府投資基金的設(shè)立，原則上由行業(yè)主管部門提出建議，組織開展可行性調(diào)研并提交報告。財政部門會同行業(yè)主管部門對基金的發(fā)起設(shè)立建議開展研究，提出設(shè)立方案，在征求有關(guān)部門意見后，報本級政府批準(zhǔn)。

　　第十二條財政部門對政府投資基金的出資，應(yīng)當(dāng)納入年度預(yù)算管理，并視當(dāng)年支出計劃和基金投資需要分期逐步到位。應(yīng)當(dāng)充分考慮財政承受能力，合理確定基金規(guī)模和投資范圍。

　　第十三條政府投資基金的出資應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守地方政府債務(wù)管理各項規(guī)定，堅決防范化解重大風(fēng)險隱患，不得有以下情形：

　　(一)以沒有實際經(jīng)營業(yè)務(wù)的地方融資平臺出資設(shè)立基金;

　　(二)以地方政府債券資金、借貸資金出資設(shè)立基金;

　　(三)以任何方式向社會資本方承諾回購?fù)顿Y本金、承擔(dān)本金損失或者最低收益;

　　(四)以基金名義違法違規(guī)變相舉債;

　　(五)違規(guī)出借資金;

　　(六)以基金支付應(yīng)當(dāng)由財政預(yù)算安排的支出款項等。

　　第十四條政府投資基金原則上應(yīng)當(dāng)注冊在蘇州，并經(jīng)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案。

　　第十五條鄉(xiāng)鎮(zhèn)級政府出資主體原則上不得獨(dú)立設(shè)立基金。

　　第五章運(yùn)行管理

　　第十六條政府投資基金對蘇州市的返投比例原則上不低于1.5倍。以下情形之一可以作為返投認(rèn)定：(1)基金投資于注冊在蘇州市的企業(yè);(2)基金投資于注冊在蘇州市以外的企業(yè)，該企業(yè)在基金投資期內(nèi)將注冊地遷往蘇州市，并承諾3年內(nèi)不遷出;(3)基金投資于注冊在蘇州市以外的企業(yè)，該企業(yè)于基金投資期內(nèi)在蘇州市設(shè)立負(fù)責(zé)重要生產(chǎn)經(jīng)營或研發(fā)的全資子公司或控股子公司(持股比例大于 50%)。

　　第十七條充分發(fā)揮基金管理人募資作用，建立健全政府投資基金的多元化出資結(jié)構(gòu)，著力提升資金放大效用，加大與國家級基金、央企、地方國企和頭部投資機(jī)構(gòu)等的合作力度，吸引更多資金、技術(shù)、人才向蘇州集聚。

　　第十八條政府投資基金在運(yùn)作過程中，不得從事以下業(yè)務(wù)：

　　(一)從事?lián)�保、抵��、委托貸款等業(yè)務(wù);

　　(二)投資二級市場股票(以并購重組為目的的除外)、期貨、房地產(chǎn)、證券投資基金、評級AAA以下的企業(yè)債、信托產(chǎn)品、保險計劃及其他金融衍生品;

　　(三)向任何第三方提供贊助、捐贈(經(jīng)批準(zhǔn)的公益性捐贈除外);

　　(四)吸收或者變相吸收存款，或者向第三方提供貸款和資金拆借;

　　(五)進(jìn)行承擔(dān)無限連帶責(zé)任的對外投資;

　　(六)發(fā)行信托或者集合理財產(chǎn)品募集資金;

　　(七)名股實債等變相增加政府債務(wù)的業(yè)務(wù);

　　(八)其他國家法律法規(guī)禁止從事的業(yè)務(wù)。

　　第十九條政府投資基金應(yīng)當(dāng)結(jié)合投資階段、投資領(lǐng)域性質(zhì)等因素合理設(shè)定基金存續(xù)期限，并明確劃分投資期和退出期。

　　第二十條 政府投資基金各出資人應(yīng)當(dāng)按照“利益共享、風(fēng)險共擔(dān)”的原則，明確約定收益處理和虧損負(fù)擔(dān)方式�；�金的虧損由出資人共同承擔(dān)，政府出資主體以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。

　　第二十一條 基金管理人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和各項規(guī)章制度，落實有關(guān)投資決策機(jī)制和內(nèi)控制度，規(guī)范開展各項投資業(yè)務(wù)，恪守信義義務(wù)，按照誠實信用、謹(jǐn)慎勤勉原則適當(dāng)管理基金資產(chǎn)，維護(hù)基金利益。

　　第二十二條政府出資主體應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對基金運(yùn)營情況的動態(tài)跟蹤，收集匯總各類基金數(shù)據(jù)信息，及時掌握投資進(jìn)度和資金使用情況，洞悉基金投資項目發(fā)展情況、權(quán)利情況、估值情況，監(jiān)測基金投資管理和財務(wù)核算情況。

　　第二十三條政府出資主體應(yīng)當(dāng)督促基金管理人建立健全基金估值體系，及時更新基金估值信息，并搭建完善基金估值模型，采用合理的估值程序與方法，科學(xué)計量所投基金資產(chǎn)的公允價值，聘請第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)開展年度基金估值工作并出具報告。

　　第六章資金監(jiān)管

　　第二十四條政府投資基金應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)基金資金管理，獨(dú)立運(yùn)作，建立投資臺賬，單獨(dú)核算。

　　第二十五條政府投資基金資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)委托具有托管資質(zhì)的商業(yè)銀行進(jìn)行托管，并且簽訂托管協(xié)議。托管銀行應(yīng)當(dāng)按照托管協(xié)議約定開展資產(chǎn)保管、資金撥付和結(jié)算等日常工作，對投資活動進(jìn)行動態(tài)監(jiān)管，確保政府投資基金投向及資金安全，并且定期向基金出具托管報告。

　　第二十六條政府投資基金應(yīng)當(dāng)在基金合同中約定，政府出資主體出資不先于其他社會出資人，且與其他社會出資人同進(jìn)度比例到位。如果基金總規(guī)模減少，政府出資主體應(yīng)當(dāng)同比例縮減投資額。

　　第二十七條政府投資基金可以在投資間隙，將閑置資金投資于銀行存款、國債、地方政府債、政策性金融債和政府支持債券等安全性和流動性較好的固定收益類資產(chǎn)。

　　第二十八條政府投資基金應(yīng)當(dāng)在基金合同中約定，投資期結(jié)束后，被投項目退出獲得的回收資金原則上不得再用于對外投資，應(yīng)當(dāng)及時向出資人進(jìn)行分配。基金管理人不得將回收資金視同閑置資金，以閑置資金購買本辦法第二十七條規(guī)定的固定收益類資產(chǎn)增加資金收益為由拒絕資金分配。

　　第七章退出管理

　　第二十九條政府投資基金應(yīng)當(dāng)在基金合同中明確約定退出條件、時點、方式等內(nèi)容。退出方式包括到期清算、強(qiáng)制解散、股權(quán)(份額)轉(zhuǎn)讓、其他出資人回購和減少資本等。

　　第三十條政府投資基金一般應(yīng)當(dāng)在存續(xù)期屆滿后終止，由基金管理人在基金出資人監(jiān)督下組織清算和分配。

　　第三十一條政府投資基金進(jìn)入退出期后，基金管理人應(yīng)當(dāng)做好基金清算準(zhǔn)備工作，根據(jù)基金合同的約定，按期清算。若基金確需延長存續(xù)期限的，政府出資主體應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)決策審核程序后，依照基金合同約定的程序辦理。

　　第三十二條政府出資主體可以根據(jù)基金實際運(yùn)營情況，采取股權(quán)(份額)轉(zhuǎn)讓、減少資本等方式提前退出基金，退出程序應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，保障資金安全。

　　第三十三條政府出資主體應(yīng)當(dāng)與其他出資人在基金合同中作出約定，出現(xiàn)下列情況之一時，政府出資主體可以無需其他出資人同意，選擇提前退出：

　　(一)基金方案經(jīng)批準(zhǔn) 1 年以上，未按規(guī)定程序和時間要求完成設(shè)立或者增資(入伙)手續(xù)的;

　　(二)未按約定程序和時間要求進(jìn)行基金備案，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會備案政策變化的除外;

　　(三)自政府出資主體的出資款撥付子基金賬戶 1 年以上，基金未完成任何投資項目的;

　　(四)基金投資領(lǐng)域和方向不符合本辦法第九條規(guī)定的;

　　(五)基金運(yùn)作過程中存在違反本辦法第十三條和第十八條規(guī)定的;

　　(六)基金管理人被中國證券投資基金業(yè)協(xié)會注銷登記，或者依法解散、被撤銷、宣告破產(chǎn)，或者失聯(lián)超過3個月的;

　　(七)基金管理人被采取行政監(jiān)管措施或者追究刑事責(zé)任;

　　(八)其他影響政府投資基金安全或者違背基金設(shè)立目標(biāo)情形的。

　　第八章風(fēng)險控制

　　第三十四條政府出資主體應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對基金相關(guān)法律文件的審核，健全風(fēng)險識別、評估和監(jiān)控體系，對所出資基金進(jìn)行全方位、全過程監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)各類風(fēng)險問題。

　　第三十五條政府出資主體應(yīng)當(dāng)建立健全基金風(fēng)險監(jiān)測和應(yīng)對機(jī)制，定期組織開展基金風(fēng)險排查工作，重點圍繞以下幾方面進(jìn)行檢查研判，發(fā)現(xiàn)問題的，應(yīng)當(dāng)制定風(fēng)險處置方案，及時采取有效措施降低風(fēng)險水平、減少損失和降低負(fù)面影響：

　　(一)是否存在本辦法第十三條規(guī)定的情形;

　　(二)是否存在公開募資或者變相公開募資、向非合格投資者募資等可能形成非法集資的風(fēng)險;

　　(三)是否存在違反基金合同約定投資項目、投資項目偏離目標(biāo)領(lǐng)域、投資名股實債、挪用或者侵占基金財產(chǎn)等情形;

　　(四)是否存在發(fā)生重大經(jīng)營風(fēng)險或者產(chǎn)生重大損失等情形;

　　(五)是否存在投資進(jìn)度緩慢、資金長時間閑置等情形;

　　(六)是否存在管理運(yùn)作不規(guī)范風(fēng)險，包括但不限于管理人及產(chǎn)品登記備案信息異常、管理機(jī)構(gòu)失聯(lián)、被采取行政監(jiān)管措施或者追究刑事責(zé)任、基金核心管理團(tuán)隊變化等情形;

　　(七)是否存在基金存續(xù)期滿，運(yùn)營達(dá)不到預(yù)期效果;未按約定時間完成設(shè)立、開展業(yè)務(wù);或者募集社會資本低于約定下限等觸發(fā)基金合同終止退出條款但尚未及時退出的風(fēng)險。

　　第九章監(jiān)督管理與績效評價

　　第三十六條建立健全政府投資基金信息數(shù)據(jù)管理制度，對全市政府投資基金實行統(tǒng)一的數(shù)據(jù)管理。市財政局通過設(shè)立和完善政府投資基金信息平臺，動態(tài)跟蹤基金業(yè)務(wù)開展情況;政府出資主體及基金管理人應(yīng)當(dāng)定期填報基金運(yùn)營相關(guān)數(shù)據(jù)，及時、準(zhǔn)確地在平臺中進(jìn)行信息更新維護(hù)。

　　第三十七條 各級財政部門應(yīng)當(dāng)建立政府投資基金績效評價和監(jiān)督檢查制度，對基金政策目標(biāo)實現(xiàn)程度、投資運(yùn)營合規(guī)性及成效等組織全過程績效管理和監(jiān)督檢查，并定期對有關(guān)政府投資基金開展重點績效評價，主要評價政策目標(biāo)實現(xiàn)程度、財務(wù)效益和管理水平。

　　第三十八條政府出資主體應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對政府投資基金績效評價結(jié)果的運(yùn)用，將基金績效評價結(jié)果與后續(xù)出資及管理費(fèi)支付水平等掛鉤。對于績效評價較低的基金，政府出資主體應(yīng)當(dāng)暫停出資，并約談基金管理人要求其及時整改，整改結(jié)果經(jīng)財政部門驗收后可以繼續(xù)出資，整改不到位或者不具備整改條件的，應(yīng)當(dāng)按照基金合同約定或者與其他出資人協(xié)商，更換基金管理人或者以轉(zhuǎn)讓等方式退出基金。

　　第三十九條政府出資主體應(yīng)當(dāng)建立基金管理人評價機(jī)制，依據(jù)基金管理人信用水平、風(fēng)控能力、在管政府投資基金估值以及績效評價結(jié)果，對基金管理人進(jìn)行等級評定以及分類管理。對于等級評定較差的基金管理人，不再或者謹(jǐn)慎考慮合作。

　　第四十條 探索建立政府投資基金的出資人、基金管理人及其從業(yè)人員、投資項目的信用記錄制度，在政府投資基金業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)實行聯(lián)合信用激勵和懲戒的全覆蓋。

　　第四十一條政府投資基金投資營運(yùn)應(yīng)當(dāng)遵循市場規(guī)律，合理容忍正常的投資風(fēng)險，不將正常投資風(fēng)險作為追責(zé)依據(jù)。對于依照各級黨委、政府有關(guān)決策以及相關(guān)規(guī)定實施的基金設(shè)立和投資行為，充分履行了投資決策程序，造成損失或者沒有實現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)，并且未謀取私利的，不追究相關(guān)責(zé)任。

　　第四十二條政府投資基金應(yīng)當(dāng)接受財政、審計部門的監(jiān)督和審計。

　　第十章附則

　　第四十三條我市政府投資基金與國家級、省級投資基金開展合作的，按照上級基金相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

　　第四十四條本辦法自印發(fā)之日起生效實施，原《市政府關(guān)于印發(fā)蘇州市產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金管理辦法的通知》(蘇府〔2017〕4號)廢止。

　　第四十五條各縣級市(區(qū))人民政府、管理委員會可以參照本辦法制定本級政府投資基金管理規(guī)定。

　　來源：蘇州市人民政府官方網(wǎng)站